Steuerberatung für Immobilienbesitzer

Für wen?

Ver­mie­ter, Immo­bi­li­en­be­sit­zer, (Gesell­schaf­ter von) Immo­bi­li­en­ge­sell­schaf­ten, Erben, Schen­ker und Beschenk­te, Photovoltaikanlagen-Betreiber

Ver­mie­te­te Immo­bi­li­en wie Häu­ser, Eigen­tums­woh­nun­gen, Gara­gen oder Gewer­be­ob­jek­te sind eine her­vor­ra­gen­de Anla­ge­mög­lich­keit und haben steu­er­lich ein gro­ßes Gestal­tungs­po­ten­zi­al. Aus die­sem Grund soll­ten Sie bei steu­er­li­chen Fra­gen einen Exper­ten auf­su­chen. Die Mög­lich­kei­ten zur Steu­er­op­ti­mie­rung aber auch die Risi­ken sind groß: Dies gilt für die lau­fen­de Besteue­rung und im Beson­de­ren für den Erwerb und die Ver­äu­ße­rung sowie die Über­tra­gung von Immo­bi­li­en auf die nächs­te Genera­ti­on. Gern ana­ly­sie­re ich mit Ihnen die damit zusam­men­hän­gen­den steu­er­li­chen Aspek­te und bera­te Sie umfassend. 

Typische Leistungsbausteine

Vermietung und Verpachtung

  • Kauf­preis­auf­tei­lung und Ermitt­lung der Abschreibung
  • Ein­künf­teer­mitt­lung für Anla­ge V
  • Ein­kom­men­steu­er­erklä­run­gen
  • Umsatz­steu­er­erklä­run­gen
  • Geson­der­te und ein­heit­li­che Feststellungen
  • Grund­steu­er­erklä­run­gen auf den 1.1.2022

  • Beant­wor­tung von Rück­fra­gen des Finanzamts
  • Prü­fung von Steuerbescheiden
  • Rechts­be­helfs­ver­fah­ren (z. B. Einsprüche)

  • Bera­tung i. Z. m. mit der Auf­nah­me der Ver­mie­tungs­tä­tig­keit (u. a. steu­er­li­che Registrierung)
  • Steu­er­li­che Bera­tung bei Reno­vie­rung und Instand­hal­tung, Sanie­rung sowie Denk­mal­schutz von Immobilien
  • Bera­tung i. Z. m. Ein­zel­fra­gen, wie z. B. Abschrei­bungs­mög­lich­kei­ten, erwei­ter­te Grund­stücks­kür­zung, Betriebs­auf­spal­tung, Ver­mie­tung an nahe Ange­hö­ri­ge, Leer­stand, Bau­ab­zug­steu­er, Vorsteuerabzug

Photovoltaik-Anlagen

  • Ein­nah­men-Über­schuss-Rech­nun­gen (EÜR)
  • Ein­kom­men­steu­er­erklä­run­gen 
  • Umsatz­steu­er­erklä­run­gen

  • Prü­fung von Steuerbescheiden
  • Rechts­be­helfs­ver­fah­ren (z. B. Einsprüche)

  • Steu­er­li­che Registrierung
  • Prü­fung und Bera­tung zur Steu­er­frei­heit nach § 3 Nr. 72 EStG sowie in Alt­fäl­len zum Liebhabereiwahlrecht
  • Umsatz­steu­er­li­che Bera­tung (z. B. zur Klein­un­ter­neh­mer­re­ge­lung und zum Vor­steu­er­ab­zug bei den Anschaffungskosten)

Erwerb von Immobilien

  • Bera­tung zur steu­er­op­ti­ma­len Strukturierung
  • Kauf­preis­auf­tei­lun­gen für steu­er­li­che Zwecke
  • Prü­fung und Opti­mie­rung des Kauf­ver­trags aus steu­er­li­cher Sicht
  • Umsatz­steu­er­li­che Bera­tung, z. B. Opti­on zur Umsatz­steu­er­pflicht, Geschäfts­ver­äu­ße­rung im Ganzen
  • Bera­tung zur mög­li­chen Ver­mei­dung von Grunderwerbsteuer

Veräußerung

  • Bera­tung zur Ver­mei­dung pri­va­ter Ver­äu­ße­rungs­ge­schäf­te (Ver­kauf inner­halb der sog. Spe­ku­la­ti­ons­frist) 
  • Bera­tung zur Ver­mei­dung (oder bewuss­ten Her­bei­füh­rung) eines gewerb­li­chen Grundstückshandels
  • Grund­er­werb­steu­er­li­che Beratung
  • Prü­fung und Opti­mie­rung des Kauf­ver­trags aus steu­er­li­cher Sicht
  • Umsatz­steu­er­li­che Bera­tung, z. B. Opti­on zur Umsatz­steu­er­pflicht, Geschäfts­ver­äu­ße­rung im Ganzen

Schenkung und Erbe

  • Erb­schaft­steu­er­erklä­run­gen
  • Schen­kungsteu­er­erklä­run­gen
  • Fest­stel­lungs­er­klä­run­gen zur steu­er­li­chen Bewer­tung von Immobilien

  • Bera­tung zu per­sön­li­chen Frei­be­trä­gen und Steuerbefreiungen 
  • Bewer­tung von Immo­bi­li­en für Zwe­cke der Erb­schaft- und Schenkungsteuer
  • Vor­aus­schau­en­de Bera­tung rund um die steu­er­op­ti­ma­le Über­tra­gung von Immo­bi­li­en auf bspw. Ehe­gat­ten, Kin­der und Enkelkinder
  • Ermitt­lung der erwar­te­ten Erb­schaft- oder Schen­kungsteu­er bei Schen­kung sowie unter Berück­sich­ti­gung der gesetz­li­chen Erb­fol­ge oder eines Testaments 
  • Bera­tung zur Ver­mei­dung oder Min­de­rung von Erb­schaft- und Schen­kungsteu­er durch Nieß­brauch, Wohn­recht, Ket­ten­schen­kung, Güter­stands­schau­kel und ande­re Steu­er­ge­stal­tun­gen i. Z. m. Immobilien